El screening de sanciones tiene una trampa silenciosa: caduca. Verificar a una contraparte contra las listas el día que la incorporas es necesario, pero no protege contra lo que pasa después. Las listas de sanciones son documentos vivos; cambian con publicaciones que pueden ocurrir cualquier día hábil. Un control que solo mira al inicio de la relación deja una ventana de exposición que crece con cada día que pasa.
Por qué una sola revisión no alcanza
El riesgo de sanciones no es estático. La lista del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación —contribuyentes con operaciones presuntamente simuladas— se actualiza con nuevas publicaciones del SAT (Servicio de Administración Tributaria, 2024). Las listas de la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) del Tesoro de EE. UU. se modifican con frecuencia (U.S. Department of the Treasury, OFAC, 2024). Las personas bloqueadas que publica la Unidad de Inteligencia Financiera mexicana también cambian (Unidad de Inteligencia Financiera, 2024). Una contraparte limpia hoy puede no serlo mañana.
Las listas que cambian de un día a otro
- SAT 69-B: presuntos, definitivos, desvirtuados y sentencias favorables —cada estatus con efectos distintos sobre tus comprobantes.
- OFAC (SDN y otras): personas y entidades bloqueadas por el Tesoro de EE. UU., con efecto extraterritorial relevante para operaciones en dólares.
- UIF · personas bloqueadas: el listado de personas bloqueadas en México por la Unidad de Inteligencia Financiera.
- Listas de la ONU y la UE: regímenes de sanciones internacionales.
Es el intervalo típico entre revisiones en un programa de screening puntual trimestral. Durante esos 90 días, una contraparte recién sancionada sigue operando contigo sin que tu control lo detecte.
Cuánta exposición acumula el screening puntual
Qué vigilar en sanciones
- SAT 69-B en todos sus estatus (presunto, definitivo, desvirtuado, favorable).
- Listas OFAC (SDN y sectoriales) por su efecto extraterritorial.
- Personas bloqueadas publicadas por la UIF mexicana.
- Listas de sanciones de la ONU y la UE aplicables a tus operaciones.
- Tu cartera completa de contrapartes en re-screening permanente, no solo las nuevas.
El riesgo de sanciones cambia de un día a otro; tu control debería hacerlo también. RADAR mantiene tu cartera de contrapartes bajo vigilancia continua contra las listas que importan, y te alerta el día que algo cambia —no el trimestre siguiente.
Fuentes
Servicio de Administración Tributaria. (2024). Listado de contribuyentes (artículo 69-B CFF) con operaciones presuntamente inexistentes. https://www.sat.gob.mx
U.S. Department of the Treasury, Office of Foreign Assets Control. (2024). Specially Designated Nationals and Blocked Persons List (SDN). https://ofac.treasury.gov
Unidad de Inteligencia Financiera. (2024). Lista de personas bloqueadas. Secretaría de Hacienda y Crédito Público. https://www.gob.mx/uif
Nota: contenido informativo. No constituye asesoría legal. Casos referidos son anonimizados.